Kostenoverzicht aanvragen
- Direct in uw mailbox
- Alle informatie overzichtelijk in één document
- Eenvoudig te delen of te printen
* Verplicht veld
Schenk- en Erfwijzer
Het Nederlandse recht met betrekking tot schenken en erven
Studiebelasting
50
Vakgebied
Bank
Niveau
Vakopleiding
Erkenning
Opleidingsvariant
E-learning
Vanaf prijs
Bekijk kostenspecificatie
Duur
1 maand
Eerstvolgende startdatum
September 2019In deze zeer actuele opleiding verdiept u zich in de werking van het Nederlands recht met betrekking tot schenken en erven en de werking van de belastingen die worden geheven over schenkingen en erfrechtelijke verkrijgingen. Ook leert u meer over de mogelijkheden voor fiscaal ondersteunde vermogensoverheveling. Door de praktijkgerichte insteek van de theorie krijgt u alle noodzakelijke handvatten om het geleerde direct toe te passen in uw eigen werk.
Doelgroep
De opleiding is ontwikkeld voor medewerkers van financiële instellingen, financieel adviseurs, accountmanagers, particuliere cliënten, financieel planners, cliëntadviseurs en relatiebeheerders.
Vooropleiding
U heeft geen specifieke vooropleiding nodig, maar minimaal MBO-werk- en -denkniveau is gewenst.
Studiemateriaal
NIBE-SVV is dé financiële opleider voor het bank-, verzekerings- en effectenbedrijf en de standaard in de markt. U maakt gebruik van de meest actuele literatuur en beschikt over een moderne online leeromgeving. Deze online leeromgeving bevat alle informatie die u voor de opleiding nodig heeft.
Doel en opzet
Doel van de opleiding is dat u kennis en inzicht ontwikkelt in het Nederlandse recht met betrekking tot schenken en erven. U vergaart uw kennis via e-learning. Als eerste wordt het Nederlandse recht met betrekking tot schenken behandeld. Daarbij verdiept u zich tevens in de belasting die over schenkingen geheven wordt (schenkbelasting). Daarna wordt het Nederlandse recht met betrekking tot erven behandeld. Daarbij krijgt u tevens inzicht in de belasting die over erfrechtelijke verkrijgingen wordt geheven (erfbelasting). Ten slotte worden de mogelijkheden behandeld die bestaan om fiscaal ondersteund vermogen over te hevelen.
Studiebelasting en duur
Gemiddeld duurt de opleiding 1 maand. Het doornemen van de leerstof en het maken van de diverse opdrachten betekenen een studiebelasting van ongeveer 6 uur per week.
Studieprogramma
De volgende onderwerpen komen aan bod:
Schenken
- Verschillende wijzen van schenken
- Juridische regels met betrekking tot schenken
- Bepalingen die schenker aan schenking kan verbinden
- Fiscale aspecten van schenken (schenk- en inkomstenbelasting)
- Werken met de vrijstellingen en tarieven
- Schenkingsaspecten bij levensverzekeringen en sociale zekerheid
Erven
- Verschillende wijzen van erven
- Huwelijksvermogensrecht, wettelijk erfrecht en testamentair erfrecht
- Fiscale gevolgen van overlijden (erf- en inkomstenbelasting)
- Financiële gevolgen overlijden voor nabestaanden
Samenhang schenken en erven
- Mogelijkheden om tijdens het leven door het overhevelen van vermogen te besparen op de erfbelasting
- Voor welke cliënt is vermogensoverheveling geschikt of gewenst?
- Vormen van vermogensoverheveling:
- Schuldigerkenning en renteloze lening
- Overdracht van huis, verzekeringsconstructies
Examen en diploma
De opleiding wordt afgerond met een praktijkgerichte opdracht. Bij een voldoende beoordeling van uw opdracht ontvangt u het diploma ‘Schenk- en Erfwijzer’ van NIBE-SVV.
Opleidingsvarianten
U kunt deze opleiding volgen in de e-learningvariant. Bij deze variant volgt u geen klassikale bijeenkomsten. Het is mogelijk een geprinte syllabus te bestellen. Het examen is onderdeel van de opleiding. De examenkosten staan separaat vermeld in het kostenoverzicht.
Kosten e-learning variant, bij betaling in 1 termijn
Factuurmoment klassikale opleiding: facturatie vindt plaats drie weken voor aanvang van de eerste bijeenkomst.
Locatie- en arrangementskosten*
Het arrangement bestaat uit onbeperkt koffie, thee en ijswater. In het dagarrangement is ook een uitgebreide lunch inbegrepen. De arrangementskosten zijn € 25,- (excl. btw) per dag of € 5,50 (excl. btw) per avond. Staat er een verwijzing naar locatie- en arrangementskosten? Dan brengen wij naast arrangementskosten ook locatiekosten in rekening. De locatiekosten zijn € 29,50 (excl. btw) per dag of € 10,- (excl. btw) per avond.
Optioneel studieboek
Bij een e-learning ontvangt u een digitaal tekstboek. Een papieren studieboek kunt u optioneel bijbestellen in het inschrijfproces.
Reprorechten en hand-outs*
Voor opleidingen van onze businesspartners worden er kosten voor reprorechten en hand-outs in rekening gebracht. Het betreft hier een eenmalig bedrag van € 15,- (excl. btw).
Vrijstellingen en btw
Wij combineren topkwaliteit met maximale flexibiliteit en aantrekkelijke tarieven. Alle genoemde prijzen zijn in principe exclusief btw. De opleidingen en trainingen verzorgd door NIBE-SVV kunnen wij u vrijgesteld van btw aanbieden. Dit geldt ook voor alle wettelijk erkende opleidingen op MBO-niveau 2, 3 en 4, de volledige HBO Bacheloropleidingen en de volledige Masteropleidingen. Voor de niet-wettelijk erkende opleidingen en trainingen van onze businesspartners brengen wij 21% btw in rekening.
Voor organisaties die geen btw kunnen terugvorderen, is vrijstelling van btw mogelijk. In dat geval komt er 10% opslag bovenop de exclusief-btw-prijs. Dit betekent een groot voordeel op de prijs inclusief btw en is een absolute aanrader. Betaalt u uw opleiding of training van onze businesspartner zelf? Dan geldt er geen opslag van 10%.
Op de kosten voor studiemateriaal, hand-outs, syllabi, reprorechten en arrangementskosten brengen wij altijd 9% btw in rekening.
Losse examens zijn vrijgesteld van btw als u bij uw inschrijving aangeeft bij welke CRKBO-geregistreerde instelling u de btw-vrijgestelde opleiding heeft gevolgd.
Wanneer u geen vooropleiding heeft gevolgd, is het examen belast met 21% btw. Dit geldt niet voor de DSI-examens, deze zijn altijd belast met 21% btw. De hoogte van de btw is onder voorbehoud van eventuele wetswijzigingen.
*Deze kosten worden niet in rekening gebracht bij e-learning opleidingen.
