Schenk- en Erfwijzer

Doel en opzet

Doel van de opleiding is dat je kennis en inzicht ontwikkelt in het Nederlandse recht met betrekking tot schenken en erven. Je vergaart je kennis via e-learning. Als eerste wordt het Nederlandse recht met betrekking tot schenken behandeld. Daarbij verdiep je je tevens in de belasting die over schenkingen geheven wordt (schenkbelasting). Daarna wordt het Nederlandse recht met betrekking tot erven behandeld. Daarbij krijg je tevens inzicht in de belasting die over erfrechtelijke verkrijgingen wordt geheven (erfbelasting). Ten slotte worden de mogelijkheden behandeld die bestaan om fiscaal ondersteund vermogen over te hevelen.

Vooropleiding

Je hebt geen specifieke vooropleiding nodig, maar minimaal MBO-werk- en -denkniveau is gewenst.

Studiebelasting en duur

De opleiding wordt gegeven via e-learning. Je bepaalt zelf je studietempo. Gemiddeld duurt de opleiding 1 maand. Het doornemen van de leerstof en het maken van diverse opdrachten betekenen een studiebelasting van ongeveer 6 uur per week.

Studiemateriaal

Je maakt gebruik van de meest actuele literatuur en beschikt over een moderne online leeromgeving. Deze online leeromgeving bevat alle informatie die je voor de studie nodig hebt.

Optionele syllabus

Bij een e-learningvariant ontvang je een digitale syllabus. Een papieren versie van de syllabus kun je optioneel bijbestellen in het inschrijfproces.

Doelgroep

De opleiding Schenk- en Erfwijzer is ontwikkeld voor medewerkers van financiële instellingen, financieel adviseurs, accountmanagers, particuliere cliënten, financieel planners, cliëntadviseurs en relatiebeheerders.

Studieprogramma

De volgende onderwerpen komen aan bod:

Schenken

• Verschillende wijzen van schenken
• Juridische regels met betrekking tot schenken
• Bepalingen die schenker aan schenking kan verbinden
• Fiscale aspecten van schenken (schenk- en inkomstenbelasting)
• Werken met de vrijstellingen en tarieven
• Schenkingsaspecten bij levensverzekeringen en sociale zekerheid

Erven

• Verschillende wijzen van erven
• Huwelijksvermogensrecht, wettelijk erfrecht en testamentair erfrecht
• Fiscale gevolgen van overlijden (erf- en inkomstenbelasting)
• Financiële gevolgen overlijden voor nabestaanden

Samenhang schenken en erven

• Mogelijkheden om tijdens het leven door het overhevelen van vermogen te besparen op de erfbelasting
• Voor welke cliënt is vermogensoverheveling geschikt of gewenst?
• Vormen van vermogensoverheveling
• Schuldigerkenning en renteloze lening
• Overdracht van huis, verzekeringsconstructies

Examen en diploma

De opleiding wordt afgerond met een praktijkgerichte opdracht. Bij een voldoende beoordeling van je opdracht ontvang je het diploma ‘Schenk- en Erfwijzer’ van NIBE-SVV.

Factuurmoment klassikale opleiding: facturatie vindt plaats drie weken voor aanvang van de eerste bijeenkomst.

Locatie- en arrangementskosten*

NIBE-SVV regelt voor jou een arrangement bestaande uit onbeperkt koffie, thee en ijswater. In het dagarrangement is ook een uitgebreide lunch ­inbegrepen. De arrangementskosten bedragen € 25,- (excl. btw) per dag of € 5,50 (excl. btw) per avond. Staat er een verwijzing naar locatie- en arrangementskosten? Dan brengen wij naast arrangementskosten ook locatiekosten in rekening. De locatiekosten bedragen € 29,50 (excl. btw) per dag of € 10,-(excl. btw) per avond.

Optioneel studieboek

Als de opleiding beschikbaar is als e-learning en je kiest hiervoor, dan ontvang je altijd een digitaal tekstboek. Een papieren studieboek kan je bijbestellen in het inschrijfproces.

Reprorechten en hand-outs*

Voor opleidingen van onze businesspartners worden er kosten voor reprorechten en hand-outs in rekening gebracht. Het betreft hier een eenmalig bedrag van € 15,- (excl. btw).

Vrijstellingen en btw

Wij combineren topkwaliteit met maximale flexibiliteit en aantrekkelijke tarieven. Alle genoemde prijzen zijn in principe exclusief btw. De opleidingen en trainingen, verzorgd door NIBE-SVV, kunnen wij jou vrijgesteld van btw aanbieden. Dit geldt ook voor alle wettelijk erkende opleidingen op MBO-niveau 2, 3, 4, de volledige HBO Bachelor­opleidingen en de volledige Masteropleidingen. Voor de niet-wettelijk erkende opleidingen en trainingen van onze businesspartners brengen wij 21% btw in rekening.

Voor organisaties die geen btw kunnen terugvorderen, is vrijstelling van btw mogelijk. In dat geval komt er 10% opslag bovenop de exclusief-btw-prijs. Dit betekent een groot voordeel op de prijs inclusief btw en is een absolute aanrader. Betaal jij jouw opleiding of training van onze businesspartner zelf? Dan geldt er geen opslag van 10%.

Op de kosten voor studiemateriaal, hand-outs, syllabi, reprorechten en arrangementskosten brengen wij altijd 9% btw in rekening. De 9% btw op arrangementskosten is niet aftrekbaar.

Losse examens zijn vrijgesteld van btw indien je bij jouw inschrijving aangeeft bij welke CRKBO-geregistreerde instelling je de btw-vrijgestelde opleiding hebt gevolgd.

Wanneer je geen vooropleiding hebt gevolgd, is het examen belast met 21% btw. Dit geldt niet voor de DSI-examens, deze zijn altijd belast met 21% btw. De hoogte van de btw is onder voorbehoud van eventuele wetswijzigingen.

*Deze kosten worden niet in rekening gebracht bij e-learning opleidingen.